5.海外身份规划
设立家族办公室的申请人可以通过申请工作准证(EP),获得新加坡税务居民身份,可避免金融信息交换(CRS),申请人还可以为配偶和21周岁以下的子女申请家属签证。申请人在获得工作签证后,可自由选择转换永久居民身份或申请新加坡护照,持新加坡护照可以免签192个目的地,可自由通行于美国、加拿大、日本和欧盟等众多国家,并且新加坡公民可以免签证进入中国大陆。对于商业人士来说,这种免签的身份优势能够极大地节省时间,全球出行都会非常便利。
03 新加坡家族办公室架构
新加坡家族办公室可以采取以下形式:
单一家族办公室:为一个家族或代表一个家族管理资产;或
联合家族办公室:为多个家族或代表多个家族管理资产。
根据每个家族的需求,家族办公室的基金结构可从简单的投资控股结构到包含多个信托、个人受益人的次级信托、私人信托公司、多个基金和复杂资产类别等的综合结构。在最简单的结构中,家族成员直接持有家族办公室和基金。由主申请人设立两家新加坡公司,一间公司持有资产(公司可以由信托公司持有,加强财富的保护);一间是资产管理公司(家族办公室)管理另一间公司持有资产。在这里,主要为大家介绍两种常见的单一家族办公室架构。
单一家族办公室结构1:包含信托
这是由私人家族信托所拥有的家族办公室中最常见的结构。在此结构下,由于家族办公室和基金实体被控股公司所拥有而均为关联公司,因此家族办公室可依赖《证券与期货法》中现有的条款获得牌照豁免。对于寻求整全继承和财富规划解决方案的家族来说,这种结构是理想的。家族信托可用此结构来确保继承过程顺利,并使年轻的受益人受益。
单一家族办公是结构2:家族成员为直接股东
在此结构下,如果基金实体和家族办公室直接由家族信托或家族成员持股,《证券与期货法》中现有的条款则不适用,家族办公室需要向新加坡金管局申请特定的牌照豁免。如果从个人或企业的角度来看,巩固所有权都没有意义时,这种结构是理想的。
04 新加坡家族办公室的申请要求(13O/13U)
1.资产要求
13O项目
申请时,最低基金规模为1000万新币,并承诺在2年的宽限内将其资产管理规模增至2000万新币。
13U项目
申请时,最低基金规模为5000万新币(承诺可投资于房地产、基础设施、私募股权,债务和信贷基金的资金规模)。
2.雇佣人数
13O项目
家族办公室需要雇佣至少两名投资专员(可以是家族成员,也可以是非家族成员),且这些投资专员应具备相关的学术背景或专业经验。如果家族办公室在申请时无法雇用两名投资专员,可以获得一年的宽限期以雇用第二名投资专员。
13U项目
家族办公室需要雇佣至少三名投资专员,其中至少一位投资专员为非家族成员。如果家族办公室在申请时无法雇用一位非家族成员作为投资专员,可以获得一年的宽限期以完成该目标。
3.办公室花费要求
13O项目
13O家族办公室管理的基金公司,每年本地支出的费用需要达到以下的要求:
a.资产规模小于5000万新币,每年本地支出需达到20万新币;
b.资产规模大于5000万新币,小于1亿新币,每年本地支出需达到50万新币;
c.资产规模大于1亿新币,每年本地支出需达到100万新币;
13U项目
13U家族办公室管理的基金公司,每年本地支出的费用需要达到以下的要求:
a.资产规模大于5000万新币,小于1亿新币,每年本地支出需达到50万新币;
b.资产规模大于1亿新币,每年本地支出需达到100万新币;
4.基金公司投资范围限制
13O或13U家族办公室管理的基金需要始终保证至少资产总额的10%或者1000万新币(两者取其低)用于新加坡本地投资,如投资: 新加坡证券交易所(SGX)的证券; 新加坡特定的债券; 由新加坡本地的合资格基金公司发行的基金; 未上市新加坡本地公司的私募股权。
05 新加坡家族办公室的申请要求(13O/13U)
1.申请人(公司股东/董事)的个人资料(包括护照、身份证、邮箱、联系电话等);
2.申请人(公司股东/董事)海外地址(住家地址)证明文件;
3.2家公司——家族办公室和基金公司的基本信息(包括公司名称,股东分配比例等);
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