一名前財務長對包括欺詐和做假帳的12條控狀認罪。（商業時報示意圖）

作者 許耀泉

話說，新加坡一名前財務長，竟然有本事騙倒全球16家金融機構發放巨款，造成6億3100萬新元的損失。

這16家公司包括來自日本、韓國、印度和台灣的銀行，被騙走的總款項幾乎相等於新加坡2021年所有詐騙案受害者的損失總額（6億3300萬元）。

案件的主控官更直言：

「本案造成的損失前所未有，且令人震驚。新加坡的聲譽也因此被玷污了。」

前CFO指示下屬呈交假財務報表

「玷污新加坡聲譽」還真是一句重話，這位前財務長究竟如何瞞天過海？

林敏金在擔任Agritrade International財務長時，指示下屬向金融機構呈交偽造的財務報表。（商業時報示意圖）

現年63歲的林敏金在擔任本地大宗商品公司Agritrade International財務長的時候，就指示下屬向金融機構呈交未經審計的偽造財務報表，供它們評估可發放的貸款款額。

這16家金融機構一共向Agritrade International的供應商和其附屬公司發放了超過5億8650萬美元的款項。

警方調查顯示，該公司的領導團隊成員曾經協助設立這些附屬公司，或擔任這些附屬公司的董事。

Agritrade於2020年1月陷入財務困境，新加坡警察部隊商業事務局在2020年1月15日對Agritrade展開調查，但林敏金翌日便遠赴英國，警方在接下來的一年裡多次試圖聯繫她，都沒有得到回應。

警方後來接到消息，指林敏金在阿聯，並於2021年1月在當地逮捕她。

林敏金的辯護律師向法官求情時表示，她聲稱自己受公司創辦人Ng Say Pek擺布，並且沒有證據顯示她從中獲取私利。

但案件主控官卻反駁道：林敏金的年薪（不包括花紅）大約40萬新元，擁有本地大學的商業行政學位，更是公司的第二或第三把交椅，可不是初出茅廬的文員，或沒受過教育的普通人。

林敏金已在星期五（12月9日）對12項控狀認罪，其中包括欺詐和做假帳的罪名，法官展期下判。

新加坡的聲譽是否真的受影響？

新加坡商業區。（海峽時報）

這起案件也引發了兩道問題：

1. 因本案而蒙受虧損的16家公司，怎麼全部都被Agritrade International的偽造財務報表矇騙了，難道大家都忘了怎麼做好盡責查證（due diligence）的工作嗎？

2. 新加坡的商業聲譽會不會真的因此而受到影響？

貿易融資信息服務平台Trade Finance Global（TFG）的一篇評論都曾談及這兩點。

TFG認為，金融機構和銀行在2020年前一直熱衷貿易融資（即提供給進口商或出口商、與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利）視之為風險最低的業務之一，並指出許多金融業者一度可能因為擔心失去這方面的客戶，而忽視一些違規之處。

至於新加坡的商業聲譽，TFG指出，在2020年的一系列燃油和大宗商品公司鬧出醜聞之後，新加坡政府和業界迅速作出反應，幾家銀行在政府機構的支持下，成立工作小組探討如何改善融資水平，因此新加坡的商業聲譽長期來說，預計不會受到太大影響。

轉載請註明來源：獅城新聞