3月1日起，记得申报新加坡个人所得税，否则将被罚款和限制出行
2025-02-28 静姝 29982根据IRAS的最新公告，3月1日期，所有税务居民都必须按时申报个人所得说。
如果未及时申报或不报税，将被罚款，严重者将被限制出行。
那么，应该如何申报个人所得税呢？
一、新加坡个税申报的重大变化来了
1、3月1日起申报个税
根据新加坡税务局（IRAS）的最新公告，从2025年3月1日~4月18日，所有税务居民都必须按时申报个人所得税。更重要的是，欠税者将面临严厉的处罚，除了罚款之外，还可能被限制出境。
对于很多新加坡的税务居民来说，这意味着必须更加关注自己的税务状况，确保按时、准确地申报个人所得税。
这项政策的出台，是为了更好地督促纳税人履行税务义务，确保国家财政收入的稳步增长。
那么，作为纳税人，具体应该如何应对这些变化？我们来详细了解一下。
图/来源于联合早报
2、为什么会有这样的变化？
新加坡是一个高效的税务体系，税收收入是国家财政的重要支柱。然而，尽管IRAS已经采取了一些措施，仍有部分个人或企业存在逃税、漏税现象。
为了加强税务管理，确保所有税务居民都能及时履行自己的税务责任，税务局决定采取更加严厉的措施，确保税款的及时缴纳和申报。
因此，新加坡推出了一系列相关规定。例如，如果某个税务居民未按时缴纳税款，税务局将会限制其出境，并要求其缴清滞纳金，直至欠税问题解决。
通过这一举措，督促纳税人履行缴税义务。
图/来源于联合早报
3、欠税的后果有哪些？
如果你未能按时缴纳税款，除了罚款和滞纳金，最严重的后果就是会被限制出境。这意味着你将无法离开新加坡，直到解决税务问题。对于许多在新加坡工作和生活的人来说，这无疑是一个巨大的麻烦。
更重要的是，如果税务问题长期未解决，IRAS可能会对纳税人采取更严厉的追缴措施，包括将欠税问题上报至法院，甚至对个人财产进行查封。
为了避免这种情况，纳税人应当尽早解决任何可能的税务问题，避免影响到个人的出行和生活。
二、哪些人要申报2025年个税？
1、什么是税务居民？
在新加坡，税务居民指的是在一个课税年度内（即每年的1月1日至12月31日）在新加坡居住超过183天的个人。
这包括长期居留在新加坡的外籍人士，只要在规定时间内满足居住天数的要求，就会被视为税务居民。
如果你是新加坡税务居民，那么每年必须进行个人所得税的申报。即便你的收入来源于海外，只要你是税务居民，全球收入仍需申报。
图/来源于联合早报
2、非新加坡税务居民
非税务居民指在新加坡不符合税务居民判定标准的个人。
新加坡非税务居民通常是指
在一个评税年度内停留新加坡少于 183 天的外国人。
长期居住在海外的新加坡公民或永久居民，且不再通常居住于新加坡。
非税务居民的收入征税范围
所有来自新加坡的收入均需缴税，包括雇佣收入、董事费、顾问费、租金收入等。
境外收入（即不来源于新加坡的收入）通常不需缴税。
税收优惠与扣除
可申请：
合理工作相关支出扣除（如必要的工作开支）。
符合资格的捐款扣除（如捐赠至符合条件的新加坡慈善机构）。
不可申请：
个人减免，如子女教育减免、配偶减免等均不适用于非税务居民。
3、收入多少需要报税？
符合以下条件之一即需申报个人所得税：
年收入超过22,000新元；
自雇净收入达6,000新元以上；
非居民取得新加坡境内收入；
如果您的年收入低于20,000新元，并且不属于税收居民，您就没有纳税义务，但仍须申报。
在新加坡2025年财政预算上宣布，2025年课税年度的所有纳税居民都将获得个人所得税退税。
退税金额为应纳税额的60%，上限为200新元。对于2024年课税年，纳税居民可获得应纳税额50%的个人所得税退税，最高可达200新元。
新加坡的个人所得税，实行阶梯税率制。在扣除上面提到的个税抵扣项目之后，税率在0%~24%之间。
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