【高净值·资产隐形与信息保护】（二）保险

2022-12-12 缘分 12756

能够实现资产隐形的工具有很多，在上一期的文章中我们介绍了新加坡可变动资本公司（VCC），今天，我们来介绍一下实现资产隐形与财产信息保护的另一种工具——保险。

新加坡本身就是一个低税收的国家，没有资本利得税和遗产税。购买新加坡人寿保险，如果被保人身故，受益人所获得的赔偿可以免征遗产税，使财富更有效的传承。高净值人士选择来新加坡购买保险，大多是关注避税、避债、避险的资产转移功能。通过保险，投保人还可以指定保险受益人。投保人通过指定保险受益人，可以是他的若干子女，他可以自主地决定继承财产的顺序和金额的比例。这样的话，投保人在生前可以控制自己的财产，过世以后也可以按照当初分配的比例进行分配。他甚至还有权力随时替换掉指定的受益人。此外，保险是隐形资产，保密度高，在境外保险权大于债权。

01 新加坡保险概述

新加坡保险市场高度发达，市场主体众多，外资保险公司将新加坡作为区域中心辐射东南亚。截至2021年，新加坡共有保险公司371家，包括17家寿险公司、52家产险公司和9家综合保险公司，还有44家再保公司、81家自保公司。另外，劳合社（亚洲）在新加坡设立了26家劳合社辛迪加。新加坡保险业拥有比较健全的行业协会组织体系，包括财产险行业协会、寿险行业协会、再保险行业协会、保险经纪行业协会和代理人协会。

新加坡金融法制非常健全完善，新加坡金融管理局（Monetary Authority of Singapore，简称金管局）是新加坡的央行，也是综合金融监管机构，负责包括保险业在内的金融业监管。新加坡所有保险公司受MAS以及其下属职能部门（包括新加坡人寿保险协会，英文Life Insurance Association，简称LIA、新加坡通用保险协会，英文General Insurance Association，简称GIA）的监管。

02 为什么新加坡保险能够实现资产隐形？

比起通过不动产，保险是更简单、更有效的财富传承方式，保险不只有保障的功能，保险的高杠杆效果，不但可以预留税源、让资产增值，还能为后代预留税源，达到“富过三代”的效果。保险可以指定多位受益人、同时安排受益人的顺位及受益金额，且远比遗嘱更有效力，此外，风险也远比不动产来的低，规划得宜，甚至还有免税的节税效果。

随着全球财产逐渐透明化，很多把资产放置在国外的富人都会有风险和疑虑。境外保险不会被征税，也就是说假如投资人在新加坡购买了大额保单，保险赔款是在免纳个人所得税的范围内的。而对于保险红利，税法没有明确规定，实质上也并没有在保险上征收个人所得税的先例。

保险是不容易被冻结的隐性资产，如果没有法院等政府机构出示的调查证，一般不提供公开查询。并且保险具有高度的保险，保单信息存在于保险合同中，只有投保人、被保人和保险公司知晓，且指定/变更受益人只需要被保险同意，具有高度的隐私性，是一种隐形的资产传承、分配方式，可以实现资产隐形。而新加坡的《PDPA(个人资料隐私条例)》要求所有保险公司对客户的资料绝对保密，所以购买新加坡人寿保险，隐私问题完全不必担心。新加坡保险是离岸资产保障的最佳途径。

并且，新加坡不征收遗产税。购买新加坡人寿保险，如被保人身故，受益人所得的赔偿免征遗产税，使财富更有效传承。

03 新加坡保险的优势

1.新加坡保险市场完善，监管严格

新加坡法制健全，新加坡金融管理局（MAS）对保险公司和代理的监管体制以高效率、高透明和严格闻名，最大限度地保障客户利益。

新加坡政府对本地金融从业者要求严格，从业者必须持有大专以上学历，通过至少4门相关知识考试，以及政府对其背景调查后，才可以正式入职。公众可以在新加坡金融管理局官网查到任何一个新加坡保险从业人员的信息，公开透明。

此外，保险索偿投诉局（FIDReC）服务范围包括来新加坡投保的外国人，为中国客户的合法权益提供有力保障。

2.货币稳定

新加坡投资类型的保险产品主要有新币或美金可选，新币波动与美金没有直接关联，无论美金如何波动贬值，新币相对稳定。

3.保险公司破产也有保障

对于人寿保险，新加坡金融管理局对于新加坡保险业的监管非常严格，每出售一份，新加坡金融管理局都会要求保险公司缴纳足够的PPF LIFE FUND，以便更好的保障投保人的利益。如果在新加坡有保险公司经营不善，濒临危机，新加坡政府即会出面，让有财政实力的保险公司兼并该保险公司，保障新加坡出售的人寿保单不受损失。