新加坡公积金的前世与今生

2023-01-05 缘分 33161

2022 CPF YSOA年度收支报告新鲜出炉，可否查看？你知道人不离手的Singpass的第一版是出自CPF之手吗？你知道公积金局拥有公共事业部门中最大的科技部门吗？你知道全岛公积金存额高达3万亿人民币吗？

前言

从公积金局离职已半年有余，刚刚度过的元旦是我这些年以来第一个没有人打扰、不需要打开电脑监控调试CPF Online系统的元旦，因为每年的最后几天和一月初都是年底汇总和发布全年入息收入的业务和流量旺季，我很多在CPF的同事们又度过了一个加班甚至救火的新年第一天。

新年前三天的访问量之所以火爆，是因为CPFB在这几天发布Yearly Statement of Account (YSOA)，即过去一整年的公积金收入支出和入息总结，是公积金局作为政府部门金融机构为用户提供的最受欢迎的数字金融产品之一，很多用户都迫不及待的想第一时间查阅自己过去一整年的收支情况甚至第一时间分享在社交媒体。

(网友晒单）

这项历史由来已久的服务早些年是在每年一月的中上旬陆陆续续分批次向用户们发布的，而为了满足用户们的这份期盼，我在CPFB的最后几年一直在不断提早YSOA的发布日期，两年前我们基本实现了在跨年钟声响起的24内发布全岛所有账户的YSOA。你可能会想新加坡不过四百万户头有何难度？如果你知道新加坡公积金的存在是一个比新加坡国家独立时间还要长的事实，想一想六十多年来政策不断变化给信息系统造成的极大复杂度和公积金局作为次一级政府部门的有限资源，能够实现全岛用户的同时发布已经是全靠技术人员的辛苦无私付出了。

下面就让我来介绍一下新加坡公积金的历史～

前世

新加坡公积金全称Central Provident Fund，由1955年7月1日成立的公积金局CPFB掌管。公积金局的成立比新加坡国家独立整整早了十年，也就是说当新加坡还作为马来隔壁的一个联邦的时候，当地管理政府就已经开启全民强制养老计划了，随后68年引入了公共住房公积金制度，84年拓展出政府医疗保险，86年创新性的支持用公积金部分余额投资第三方基金类理财产品。

（原Robinson Road CPFB总部大厦）

CPF账户中的普通账户OA可用于购置房产，保健储蓄MA可用于治疗保健，55岁之前的特殊账户SA用于养老金储蓄并在55之后转化成为退休账户RA。经过67年的不断发展和改进，各个账户政策也不断调整，新加坡公积金系统已经成为集养老、医保，住房公积金甚至投资理财保险的全方位社会保障体系，拥有职工2000多人，其柜台营业厅遍布全岛东南西北主要居民聚集区，网端手机端在线业务全面简洁易用，可以说覆蓋了本地居民的生老病死整整一生，跟国内的N险一金一样是民生和社会稳定的重要保障。

今生

下面就让我作为一个资深公积金人，为大家介绍一下CPF和下面各个户头的具体使用方式，说不定就有你所不知道的（CPF各实施细则每年都会有调整，以CPFB官网说明为准）。

理论上劳动收入50新币以上，雇主都需要为雇员缴纳CPF，前提是雇员身份为新加坡公民或永久居民PR，不同年龄的企业和个人缴纳比例不同，55岁之前雇主缴纳17%，个人20%，2022年刚刚调整过55岁以上的比例如下：

获得永久居民的前两年缴纳比例又有所不同，是要比公民的17%+20%少不少，但有些企业愿意从第一年就全额缴纳CPF（我作为CPF员工拿到PR时都没有这项福利），PR第三年与公民比例相同：

跟大陆的社保月薪有封顶一样，新加坡每月缴纳CPF的月薪封顶为6000新币，即一个月最多缴纳$6000x37%=$2220新币。而奖金花红没有封顶，比如一万奖金个人需要缴纳$2000，同时企业缴纳$1700到CPF。但每年全年缴纳的CPF是有年度上限的，否则拿一百万花红的一次性缴纳37万CPF就很夸张了，全年上限为$6000 x 17 x 0.37 = $37740。