年底将至，你今年的避税额度都规划好了吗？

随着小伙伴们收入的不断上升，如何合理避税就是大家每年在缴税季讨论最多的话题。此外随着年龄的增加，大家也慢慢开始考虑养老的问题：如何合理地配置自己的资产，可以让自己退休之后有一份充足的保障？

我们都知道新加坡公民和PR有强制性的CPF机制可以规划养老，同时缴纳CPF的部分也可以抵税，那在新加坡的外国人呢？其实也是有类似的工具的，今天就给大家介绍新加坡政府为民众设计的避税+养老神器：SRS账户，公民、PR和外国人都可以使用，既能做到减税的同时，又可以满足养老的需求，另外对于准备申请PR可能还有意想不到的帮助。

01 “减税+养老”的理财理念

首先，新加坡的抵税的原理是在Taxable Income(也就是你去年的年收入)的基础上减去当年的抵税项目，从而降低Taxable Income。新加坡政府设置了很多抵税项目，而其中比较常见的就是CPF和SRS账户，大家可以对CPF和SRS的账户进行充值，充值部分的金额是可以进行抵税的，从而降低了纳税额。

拿SRS来说，政府设置SRS账户的初衷则是为了帮助广大民众建立养老账户，让大家在年轻的时候强制储蓄(SRS账户里面的钱一般是不能取出的)，等到年长后再慢慢取出以保证退休后的收入(SRS一般是63岁开始领取)。政府之所以会把这SRS加入抵税项目就是为了鼓励民众在年轻时做好养老规划，保障乐龄人士的退休收入，从而减轻政府的负担。

而存到SRS账户里面的钱虽然不能取出，但是可以购买理财产品，这样账户中就可以积累更多的养老金。

总的来说，通过对SRS账户进行充值，首先可以降低本年度的纳税额，其次充值进去的钱可以再购买理财产品，在不占用额外现金流的情况下做好了养老规划，最终达到了减税、养老两不误的效果！

02 补充退休账户SRS

什么是SRS账户

SRS全称为Supplementary Retirement Scheme，是新加坡针对公民、PR、S pass和EP等身份推出的自愿性质的补充退休账户。

顾名思义，这个账户是为了帮助个人更好地规划自己的养老生活，新加坡政府会鼓励大家把钱存进这个账户，并且鼓励大家到退休(63岁)之后再拿出来花。

这里需要注意的是，SRS账户是银行账户的一种，可以在新加坡的三大银行DBS、OCBC或UOB进行开户，开好之后属于你银行户口的一个子账户。整个开户流程在网银上就可以完成，然后就可以把钱从普通账户转到SRS账户。

以DBS为例，可以直接在其官网点击Apply Now开设SRS账户，或者到任意Branch找工作人员指导开设也可以~

SRS账户如何减税

SRS的优势在于，你往SRS账户转了一笔钱，当年的Taxable Income就可以自动减少同样的数额，相当于养老减税两不误！

每年个人可以通过SRS来减少的Taxable Income是有一个上限的，新加坡公民和PR为15300新币，外国人为35700新币。

从SRS账户取钱的时间点非常关键，具体区别如下：

因此，新加坡设立的规定基本是没有空子可钻的。除非你今年的收入很高，然后选择在之后某一年收入很少的时候取钱，并且两年的个税差值大于5%才是“有利可图”的。

举一个例子说明：小明今年收入为120000新币，要交的税为7950新币。假如他把15300新币转进SRS账户，可以少交的税为15300x11.5%=1759.5新币。转进去的这笔钱就当做是自己的养老金了，其实也是非常划算的。

更多关于SRS的详情，可以参考新加坡税务局的官网介绍：

https://www.iras.gov.sg/taxes/individual-income-tax/basics-of-individual-income-tax/special-tax-schemes/srs-contributions

未完待续,请点击[下一页]继续阅读